ESG: revolución en el sector asegurador mexicano

Por Ricardo Peraza

El pasado 5 de junio, la Secretaría de Hacienda y la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) dieron a conocer la Circular Modificatoria 2/24 de la Única de Seguros y Fianzas. Esta nueva normativa introduce cambios significativos en las políticas de inversión y administración de riesgos del sector asegurador, alineándose con los criterios Ambientales, Sociales y de Gobernanza (ESG por sus siglas en inglés) y considerando la Taxonomía Sostenible de México desarrollada por el gobierno federal en años recientes.

La circular 2/24 refuerza el compromiso del sector asegurador con la promoción de los derechos humanos, especialmente en el acceso a servicios financieros y seguros. Entre sus principales puntos destaca la inclusión financiera, estableciendo políticas para asegurar que los servicios sean accesibles y asequibles para todos, especialmente para las poblaciones vulnerables. Además, se fomenta la educación financiera para que los clientes puedan tomar decisiones informadas sobre el uso de productos financieros y seguros, aumentando así su capacidad para protegerse contra riesgos.

Desde 2011, las aseguradoras han estado obligadas a mejorar sus procesos, incluyendo la entrega específica de contratos de seguro. Los tribunales han resuelto casos favoreciendo a las víctimas y aplicando el derecho al consumo de bienes y servicios de calidad, determinando que las aseguradoras son responsables de daños morales y punitivos en ciertas situaciones. La implementación de los criterios ESG presenta desafíos operacionales que deben ser gestionados con cuidado. Las aseguradoras deben actualizar sus políticas de inversión y administración de riesgos para incluir estos criterios, desarrollar nuevas metodologías y herramientas de evaluación, y capacitar al personal en la comprensión y aplicación de los ESG. Además, deberán mejorar sus sistemas de reporte para proporcionar información detallada sobre la aplicación de estos criterios en sus operaciones y decisiones de inversión.

La Circular también introduce importantes cambios en las políticas de inversión, impulsando a las aseguradoras a evaluar sus inversiones no sólo en términos de rentabilidad financiera, sino también en impacto ambiental y social. Este enfoque busca fomentar el desarrollo de una economía más sostenible y responsable, reduciendo al mismo tiempo los riesgos asociados con el cambio climático y otras cuestiones ambientales.

Otro aspecto es la mejora en la transparencia de las operaciones aseguradoras. Las entidades deberán proporcionar informes más detallados y frecuentes sobre sus actividades, incluyendo datos sobre la composición de sus carteras de inversión y el cumplimiento de los criterios ESG. Esta mayor transparencia permitirá a los consumidores y reguladores monitorear de cerca el desempeño de las aseguradoras y garantizar que actúan de acuerdo con los principios establecidos.

La publicación de la Circular Modificatoria 2/24 marca un paso significativo hacia un sector asegurador más inclusivo y sostenible en México. La alineación con la Taxonomía Sostenible no sólo fortalece el compromiso con los derechos humanos, sino que también posiciona al sector para enfrentar los desafíos ambientales y sociales del siglo XXI. Con la implementación de estas nuevas directrices, se espera que las aseguradoras mexicanas no sólo mejoren su desempeño financiero, sino que también contribuyan de manera significativa al bienestar social y ambiental del país.

En el contexto internacional, otras jurisdicciones también han implementado regulaciones similares para fortalecer la sostenibilidad y responsabilidad en el sector asegurador. En la Unión Europea, por ejemplo, la Directiva sobre la Divulgación de Información no Financiera (NFRD) obliga a las grandes empresas, incluidas las aseguradoras, a divulgar información sobre cómo gestionan los desafíos sociales y ambientales. Esta directiva ha sido fundamental para aumentar la transparencia y fomentar prácticas empresariales más sostenibles.

En el Reino Unido, la Autoridad de Conducta Financiera (FCA) ha introducido requisitos que obligan a las aseguradoras a considerar los factores ESG en sus estrategias de inversión y gestión de riesgos. Estas medidas incluyen la obligación de reportar públicamente cómo integran los criterios ESG en sus decisiones de inversión, lo que ayuda a garantizar que las aseguradoras no sólo persigan la rentabilidad financiera, sino que también contribuyan al bienestar social y ambiental.

La implementación de estos requisitos ESG, alineados con prácticas internacionales, no sólo mejora la competitividad del sector asegurador mexicano, sino que también fortalece su resiliencia ante riesgos ambientales y sociales. Al adoptar estas medidas, México se posiciona como un líder regional en sostenibilidad y responsabilidad empresarial.

Esto representa un avance significativo en la regulación del sector asegurador mexicano, promoviendo prácticas más responsables y sostenibles que beneficiarán a las aseguradoras y a la sociedad. La SHCP y la CNSF continuarán monitoreando la implementación de estas disposiciones, asegurando que se cumplan los objetivos de mejorar la eficiencia y la confianza en el mercado asegurador mexicano. La alineación con las mejores prácticas internacionales no sólo refuerza el compromiso de México con la sostenibilidad, sino que también establece un precedente positivo para otras naciones en la región.